Starpība starp 401k un 403b

401k un 403b ir gan pensijas plāni, kurus var pieņemt attiecīgi peļņas organizācijā, gan bezpeļņas organizācijās, un tos regulē iekšējo ieņēmumu dienests ar 1986. gada iekšējo ieņēmumu kodu..

Lai arī tiem ir dažas līdzības, piemēram: ierobežojamo naudas summu, ko var iemaksāt, abi plāni veicina darba devēju un darbinieku iemaksas, un pastāv iespēja izņemt uzkrājumus pirms 59 ½ gadu vecuma, tomēr tiek piemēroti noteikumi un nosacījumi..

Tomēr starp abiem plāniem ir ievērojamas atšķirības, kuru dēļ tie darbojas atšķirīgi.

Kas ir 401k?

401k pensijas plāns ir kopīgs darba devēja un darbinieka ieguldījums peļņas organizācijās, lai ietaupītu ievērojamu pensijas summu. Likums, kas atļauj 401k pensijas plānu, tika pieņemts 1978. gadā, 1978. gada ieņēmumu akts.

Šis plāns pieļauj iemaksas no darbinieka algas (kuru darba devējs atskaitīja pirms nodokļu nomaksas, tādējādi piedāvājot nodokļu atlikšanu) un darba devēja iemaksu, kas turpinās līdz brīdim, kad no konta tiek izņemta summa. Darba devējs var ieguldīt līdz 20% 401k pensijas plānā. Darbiniekam joprojām būs jāmaksā algas nodokļi (sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļi).

Ir ierobežota naudas summa, ko var ietaupīt kontā. Sākot ar 2018. gadu 18 500 USD ir maksimālā ikgadējā iemaksa pirms nodokļu nomaksas, IRS, 2018, un gada papildinājuma limits ir noteikts 55 000 USD.

Turklāt saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienesta direktīvu naudas izņemšanai ir noteikti vairāki ierobežojumi. Par visām izņemšanām, kas veiktas pirms 59,5 gadu vecuma, tomēr tiek uzlikts akcīzes nodoklis, un šajos nākamajos gadījumos medicīnisko palīdzību, mājas maksājuma palīdzību un apbedīšanas izdevumus var atsaukt vai kā citādi noteikt..

Aizdevumus var piešķirt arī no 401 000 uzkrājuma pensijas uzkrājuma, ja dalībnieki piekritīs noteikumiem un nosacījumiem pēc nodokļu nomaksas ar noteiktu procentu likmi..

Kas ir 403b?

403b ir pensionēšanās plāns darbiniekiem, kas strādā bezpeļņas organizācijās, piemēram, darbiniekiem, kas strādā organizācijās, kas atbrīvotas no nodokļiem, valsts skolās, slimnīcās, pašnodarbinātos ministros un baznīcu darbiniekiem.

Starp darba devēju un darbinieku tiek noslēgts līgums par naudas summu, kas tiks ieturēta no algas pirms nodokļu nomaksas, taču tā nedrīkst pārsniegt 18 500 USD.,

kā 2018. gadā, un tas darbinieka vārdā ir jāieskaita kontā 403b. Kaut arī papildu summas ierobežojums ir USD 55 000, kaut arī pašnodarbinātiem ministriem, draudzes darbiniekiem un ārvalstu misionāriem ir iespēja izvēlēties citu limitu. Tomēr vienošanās var mainīties starp darba devēju un darbinieku, jo darbinieks to uzskata par nepieciešamu.

Turklāt maksimālo summu var palielināt līdz 21 500, ja jūs pretendējat uz 15 gadu darba stāžu, kas nozīmē, ka strādājat pie konkrēta darba devēja, kurš 15 gadus uztur jūsu 403b kontu..

Lai izvairītos no sankcijām, jāievēro vispārējā iemaksu limita summa, ko var veikt 403b kontā.

Un nav iespējams veikt izņemšanu no 403b konta, tomēr var apsvērt īpašus gadījumus, piemēram, medicīniskās palīdzības vai finansiālu grūtību gadījumus, ievērojot noteiktus nosacījumus, kā noteikts 403.b apakšiedaļas iekšējo ieņēmumu kodā..

Atšķirības starp 401k un 403b

Prasība dalībai 401k un 403b

401k ir pensionēšanās plāns darbiniekiem, kuri strādā peļņas organizācijās, savukārt 403b pensionēšanās plāns attiecas uz darbiniekiem, kuri strādā bezpeļņas organizācijās, piemēram, organizācijās, kas atbrīvotas no nodokļiem - universitātēs, koledžās un veselības organizācijās; valsts skolu darbinieki, pašnodarbinātie ministri un draudzes darbinieki.

Dalībnieku tiesības uz 401k un 403b

Atbilstība 401k pensijas plānam var būt saistīta ar daudzām pārbaudēm, ja darba devējs to uzskata par vajadzīgu; daži darba devēji var pieprasīt no darbiniekiem viena gada pilnu darba stāžu pirms dalības plānā, savukārt 403b ļauj darbiniekiem pieņemt plānu pirmajā atsākšanas dienā..

Turklāt 401k dalībnieki nav saderīgi ar IRS 15 gadu noteikumu, kas dalībniekiem, kuri ir strādājuši pie darba devēja, kurš uztur savu 403b kontu, dod tiesības uz papildu iemaksu 3000 USD kontā. Neviens ieguldījums 401k dalībniekiem pēc sākotnējiem 18 500 USD un, iespējams, papildu ieguldījums 6000 USD personām, kas vecākas par 50 gadiem, lai veiktu “pieķeršanos”, kas kopā veido 24 500 gadā.

Atbilstība 401k un 403b

403b plāns neregulē sponsorus, veicot darbinieku iemaksu nediskriminācijas pārbaudi, kas nozīmē, ka viņi var izrādīt lielāku labvēlību darbiniekiem ar augstu atalgojumu, kuri ir gatavi katru gadu maksāt IRS limita summu..

Atšķirībā no 401k, kas darba devējiem dod tiesības veikt nediskriminācijas pārbaudi attiecībā uz darbinieku iemaksām, tādējādi dodot priekšroku darbiniekiem ar zemu kompensāciju. Un vissvarīgākais iemesls, kāpēc IRS izveidoja nediskriminācijas testu, ir ierobežot augsti kompensēto darbinieku pārmērības, lai gūtu vislielākos labumus no 403b plāna..

Kopsavilkums par 401k pret 403b

Abus pensionēšanās plānus regulē IRS - iekšējo ieņēmumu dienests

Ierobežotā darba devēja un darbinieka vienošanās ir USD 18 500, bet papildu summas ierobežojums ir USD 55 000.

Abi plāni ļauj izņemt uzkrājumus, sākot no 59 ½ gadu vecuma, tomēr ietaupījumus var atsaukt finansiālās nespējas un medicīniskās palīdzības gadījumā.

Gan 401k, gan 403b var ietvert arī Rota iemaksas.

401k pensijas plāns ir paredzēts tikai peļņas organizācijām, savukārt 403b ir paredzēts bezpeļņas organizāciju darbiniekiem.

15 gadu darba stāžs ir paredzēts tikai 403b dalībniekiem, savukārt nediskriminācijas pārbaude ir ierobežota līdz 401k pensijas plānam.

401k pret 403b: salīdzināšanas diagramma