Atšķirība starp kvalificētu un nekvalificētu mūža renti

Galvenā atšķirība - kvalificēts vs nekvalificēts mūža rente
 

Gada rente ir ieguldījums, no kura tiek veiktas periodiskas izmaksas. Lai ieguldītu mūžībā, investoram ir jābūt lielai naudas summai, kas jāiegulda uzreiz, un izņemumi tiks veikti noteiktā laika posmā. Gada rentes var iedalīt divās galvenajās kategorijās kā kvalificētas un nekvalificētas. Galvenā atšķirība starp kvalificētu un nekvalificētu mūža renti ir tā kvalificēta rente ir rente, par kuru var atskaitīt nodokļus tā kā nekvalificēta mūža rente ir rente, par kuru nevar atskaitīt nodokli, jo ieguldītājs jau ir samaksājis nodokļus par fondu tā darbības sākumā.

SATURS
1. Pārskats un galvenās atšķirības
2. Kas ir kvalificēts mūža rente
3. Kas ir nekvalificēta mūža rente
4. Salīdzinājums blakus - kvalificēts vs nekvalificēts mūža rente
5. Kopsavilkums

Kas ir kvalificēts mūža rente?

Kvalificētu mūža renti sauc par mūža renti, par kuru var atskaitīt nodokļus. Saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) teikto, kad tiek sadalīta rente, tas tiek aplikts ar ienākuma nodokli. Tā kā kvalificēts mūža rentes piedāvājums uzkrāj no nodokļiem atlikto ienākumu un tam ir pievilcīgas nodokļu priekšrocības, tas tiek uzskatīts par pievilcīgu ieguldījumu iespēju.

Zemāk ir sniegti daži kvalificētu ikgadējo izmaksu piemēri.

Individuālais pensijas konts (IRA)

Izmantojot IRA, ieguldītājs iegulda noteiktu naudas summu pensijas uzkrājumiem kontā, kas izveidots caur ieguldītāja darba devēju, banku iestādi vai ieguldījumu firmu. IRA fondos ienesīguma gūšanai fondi tiek sadalīti dažādās ieguldījumu opcijās. Ir divi galvenie plaši izmantoto IRA veidi: Tradicionālā IRA un Roth IRA.

Tradicionālā IRA

Līdzekļiem netiks uzlikti nodokļi, kamēr tie netiks izņemti. Ja līdzekļi tiek izņemti pirms pensionēšanās perioda beigām, apdrošināšanas sabiedrībai ir jāmaksā soda nauda 10% apmērā. Ja nodokļu likme pensionēšanās beigās ir zemāka, tas ir izdevīgāk.

Rots IRA

Roth IRA ikgadējās iemaksas tiek veiktas ar pēcnodokļu līdzekļiem. Par izņemšanu pensijā nebūs jāmaksā nodoklis; tāpēc, ja pensionēšanās brīdī nodokļu likmes ir augstākas, šī iespēja ir izdevīgāka salīdzinājumā ar tradicionālo IRA.

401 (k) plāns

401 (k) plāns ir investīciju plāns, ko izstrādājuši darba devēji, lai pirms nodokļu nomaksas veiktu atalgojuma iemaksas attaisnotajiem darbiniekiem..

403 (b) plāns

403 (b) plāns ir pensionēšanās plāns, kas līdzīgs 403 (b) plānam valsts skolu un nodokļu atbrīvojumu organizāciju darbiniekiem. To sauc arī par Nodokļu aizsargāto mūža rentes (TSA) plāns.

01. attēls: 401 (k) ir viena no plaši izmantotajām kvalificētajām ikgadējām izmaksām

Kas ir nekvalificēta mūža rente?

Nekvalificēta mūža rente ir rente, par kuru nevar atskaitīt nodokli, jo ieguldītājs jau ir samaksājis nodokļus par fondu tā darbības sākumā. Tikai nopelnītie procenti tiek aplikti ar nodokli nekvalificētā ikgadējā maksājumā, kad procenti tiek izņemti. Ja ieguldītājs nolemj izņemt pamatsummu, nodokļi par to nebūtu jāmaksā. Zemāk ir sniegti daži nekvalificētas mūža rentes piemēri.

Krājumi

Krājumi ir ieguldījumi, kas atspoguļo īpašumtiesības uzņēmumā. Galvenie krājumu veidi ir parastie un priviliģētie krājumi. Parastajiem akcionāriem ir tiesības uz balsstiesībām, kamēr priviliģētajiem akcionāriem nav.

Kopfondu

Kopfonds ir ieguldījumu instruments, kurā līdzekļus apvieno no daudziem investoriem, kuriem ir kopīgs ieguldījumu mērķis. Kopfondu pārvalda fonda pārvaldnieks, kurš veic ieguldījumus vairākās opcijās, piemēram, akcijās, obligācijās un naudas tirgus instrumentos, lai gūtu kapitāla pieaugumu..

Kāda ir atšķirība starp kvalificēto un nekvalificēto mūža renti?

Kvalificēts vs nekvalificēts mūža rente
Kvalificētu mūža renti sauc par mūža renti, par kuru var atskaitīt nodokļus.	Nekvalificēta rente ir mūža rente, kuru nevar atskaitīt no nodokļiem.
Pretī
Kvalificēta rente ir pirmsnodokļu ieguldījums.	Nekvalificēta rente ir ieguldījums pēc nodokļu nomaksas.
Piemēri
IRA, 401 (k) un 403 (b) plāni ir populāri kvalificētas mūža rentes piemēri	Krājumi un kopējie fondi tiek plaši izmantoti nekvalificēti ikgadējie maksājumi.
IRS ierobežojumi
IRS ierobežo ikgadējās iemaksas par kvalificētu mūža renti.	IRS gada iemaksu ierobežojumi netiek piemēroti nekvalificētai mūža rentei.

Kopsavilkums - kvalificēts vs nekvalificēts mūža rente

Galvenā atšķirība starp kvalificētu un nekvalificētu mūža renti ir atkarīga no tā, vai ikgadējais maksājums ir piemērots nodokļa atskaitīšanai (kvalificēts mūža rente) vai nav piemērots nodokļu atskaitīšanai (nekvalificēts mūža rente). Abiem šiem mūža rentes veidiem ir 10% soda nauda par pirmstermiņa izņemšanu, ja ieguldītājs ir jaunāks par 59,5 gadiem. Turklāt ieguldītājiem jāsāk veikt iemaksas, kad viņi sasniedz 70,5 gadu vecumu, neatkarīgi no tā, vai mūža rente ir kvalificēta vai nekvalificēta.

Atsauce:
1. ” Kvalificētas un nekvalificētas mūža rentes. ” Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 2017. gada 22. maijs. .
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing and Analytics Follow. “Jūsu ceļš uz finansiālo drošību.” LinkedIn SlideShare. N.p., 2015. gada 31. augusts. Web. 2017. gada 22. maijs. .
3. “Kā tiek aplikti nodokļi manai mūža rentei?” Gada rente 123. N.p., 2014. gada 4. septembris. Web. 2017. gada 22. maijs. .

Attēla pieklājība:
1. BlairSnovs “401k vēsturiskā shēma” - Savs darbs (CC BY-SA 3.0), izmantojot Commons Wikimedia