Atšķirība starp UTMA un 529
Share
Galvenā atšķirība - UTMA vs 529
Lielākā daļa vecāku sāk ietaupīt, kad viņu bērni ir ļoti mazā vecumā, lai nodrošinātu viņiem labklājīgu nākotni. Starp citiem izdevumiem visnozīmīgākā ir maksa par koledžu. UTMA (Vienotais pārskaitījums nepilngadīgajiem) un plāns 529 ir divas iespējas Amerikas Savienotajās Valstīs, lai ietaupītu iepriekšminētajiem mērķiem. Galvenā atšķirība starp UTMA un 529 ir tā UTMA ir turētājbankas konts, kuru nepilngadīgā vārdā atver un pārvalda pieaugušais (iespējams, vecāks vai aizbildnis) tā kā 529. lpp plāns ir nodokļu atvieglojumi izglītības uzkrājumu plāns, ko piedāvā valsts vai izglītības iestāde, kas paredzēts, lai palīdzētu ģimenēm atvēlēt līdzekļus turpmākajām koledžas izmaksām.
SATURS
1. Pārskats un galvenās atšķirības
2. Kas ir UTMA?
3. Kas ir 529
4. Līdzības starp UTMA un 529
5. Salīdzinājums blakus - UTMA vs 529 tabulas formā
6. Kopsavilkums
Kas ir UTMA?
UTMA (Vienotais pārskaitījumu akts nepilngadīgajiem) ir turētājbankas konts (seifa konts), kuru nepilngadīgā vārdā atver un pārvalda pieaugušais (visticamāk, vecāks vai aizbildnis). UTMA var atvērt bankā vai citā finanšu iestādē. Tādus finanšu aktīvus kā akcijas, obligācijas un noguldījumu sertifikātus var uzturēt UTMA kontā, un šo kontu var izmantot arī, lai pārskaitītu vienreizēju naudas summu, nekustamo īpašumu vai citu mantojumu nepilngadīgajam. Visu aktīvu likumīgās īpašumtiesības ir saņēmējam, t.i., nepilngadīgajam. Nauda un aktīvi saņēmēja kontrolē parasti tiek nodoti 18 līdz 21 gadu vecumā atkarībā no valsts, dodot viņiem tiesības izmantot līdzekļus pēc saviem ieskatiem. Līdzekļi un aktīvi UTMA ir neatgriezeniski, un turētājbanka nevar izņemt naudu, kas iemaksāta kontā.
Par UTMA tiek iekasēta minimālā sākotnējā ieguldījuma un uzturēšanas maksa. Uzturēšanas maksa netiek piemērota, ja kontā tiek uzturēta minimālā dienas bilance 300 USD par katru pārskata ciklu. Atšķirībā no 529. gada, diskrētu labumu nevar iegūt, izmantojot līdzekļus UTMA izglītības vajadzībām, jo fondi tiek aplikti ar ienākuma nodokli neatkarīgi no tā, kādam mērķim tie tiek izmantoti. Nodokļu ietaupījums, kas pieejams UTMA, ir paredzēts vecākam / aizbildnim, jo ienākuma nodokļus var samazināt, pārskaitot līdzekļus vai aktīvus bērnam.
Kas ir 529?
529. lpp plāns ir nodokļu atvieglojumu plāns, ko piedāvā valsts vai izglītības iestāde, lai palīdzētu ģimenēm atvēlēt līdzekļus nākamajām koledžas izmaksām. 529 plāni tiek oficiāli nosaukti par kvalificētiem mācību plāniem, tos sponsorē valstis vai izglītības iestādes, un tos atļauj Iekšējā ieņēmumu kodeksa 529. sadaļa. Lielākajā daļā plānu 529 ieguldītie līdzekļi var tikt izmantoti koledžas finansēšanai visā valstī. Līdzekļi, kas iemaksāti 529 plānā, visticamāk, tiks izmantoti izglītības izdevumiem atšķirībā no UTMA, kur bērni var izmantot līdzekļus jebkuram mērķim, ko viņi vēlas, kad viņi ir ieguvuši konta kontroli. Ir pieejami divi 529 plānu veidi.
Priekšapmaksas mācību plāns
Priekšapmaksas mācību plānā vecāki / aizbildņi var apmaksāt bērna turpmāko mācību maksu un maksu par pašreizējām likmēm.
Koledžas uzkrājumu plāns
Tas vecākiem / aizbildņiem dod iespēju veikt iemaksu kontā, kas izveidots, lai apmaksātu bērna augstāko izglītību jebkurā piemērotā izglītības iestādē.
Ienākuma nodoklis netiek aplikts par 529 plānu izņemšanu. Tomēr, ja līdzekļi tiek izņemti ar izglītību nesaistītiem mērķiem, kā soda nauda tiek iekasēts nodoklis 10% apmērā. Kā maksa par gada maksu par uzturēšanu un aktīvu pārvaldīšanu tiek iekasēta maksa par 529 plāniem, kā arī norādīts sākotnējais ieguldījums.
Kādas ir līdzības starp UTMA un 529?
- Gan UTMA, gan 529 fondiem ir ienākuma nodokļa priekšrocības.
Kāda ir atšķirība starp UTMA un 529?
UTMA vs 529 | |
| UTMA ir turētājbankas konts, kuru nepilngadīgā vārdā atver un pārvalda pieaugušais (iespējams, vecāks vai aizbildnis). | 529. lpp plāns ir nodokļu atvieglojumu plāns, ko piedāvā valsts vai izglītības iestāde, lai palīdzētu ģimenēm atvēlēt līdzekļus nākamajām koledžas izmaksām. |
| Īpašumtiesības uz fondu | |
| Izmantojot UTMA, līdzekļi tiek uzskatīti par bērna aktīviem. | Izmantojot plānu 529, fondi tiek uzskatīti par vecāku aktīviem. |
| Sods | |
| Par naudas izņemšanu no UTMA netiek iekasēta soda nauda. | Tiks piemērots sods 10% apmērā, ja plāna 529 līdzekļi tiks izņemti ar izglītību nesaistītiem mērķiem. |
| Uzturēšanas maksa | |
| Uzturēšanas maksa netiek piemērota, ja kontā uztur minimālo dienas bilanci 300 USD. | Uzturēšanas maksa tiek iekasēta katru gadu. |
Kopsavilkums - UTMA vs 529
Atšķirība starp UTMA un 529 galvenokārt ir atkarīga no tā, vai līdzekļus UTMA var izmantot jebkura veida nepilngadīgā nākotnes izdevumu segšanai, kamēr 529 ir paredzēts ietaupīt nākamajiem koledžas izdevumiem. Atšķirības var atrast arī attiecībā uz iekasēto soda naudu un par katru plānu piemērotajām uzturēšanas maksām. UTMA ir pieejams lielāks ieguldījumu iespēju skaits, kas padara to par labāku ieguldījumu salīdzinājumā ar 529 plāniem, kuriem ir ierobežots skaits ieguldījumu izvēļu no investora viedokļa.
Lejupielādējiet UTMA vs 529 PDF versiju
Varat lejupielādēt šī raksta PDF versiju un izmantot to bezsaistes vajadzībām, kā norādīts citēšanas piezīmēs. Lūdzu, lejupielādējiet šeit PDF versiju. Atšķirība starp UTMA un 529.
Atsauces:
1. “UGMA / UTMA konti”. Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 2014. gada 21. septembris. Tīmeklis. Pieejams šeit. 2017. gada 1. jūlijs.
2. “Ievads 529 plānos.” SEC emblēma. N.p., 2012. gada 8. augusts. Web. Pieejams šeit. 2017. gada 1. jūlijs.
3. Rokasgrāmata izpratnei par 529 plāniem. Jautājums īss. Vašingtona: Investīciju kompānijas institūts, 2007. Drukāt.
Attēla pieklājība:
1. “Koledžas fonds”, izmantojot nodokļu atlaides (CC BY 2.0), izmantojot Flickr
