Starpība starp 403b un IRA

403b pret IRA

Ir vairāki pensijas plānu veidi; 403b un IRA ir divi no tiem. Šeit ir dažas no viņu funkcijām:

403b

403b plāns ir pensijas plāns, kurā iemaksas netiek apliktas ar nodokli, līdz tās tiek atsauktas, aizejot pensijā. 403b plāni var būt gan kvalificēti, gan nekvalificēti. Uz to attiecas Likums par darbinieku pensijas ienākumu drošību (ERISA), kurā darba devējiem tiek prasīts veikt iemaksas darbinieku kontos.

Izmantojot 403b plānu, visi darbinieki var veikt iemaksas no algas, un IRS prasa vienkāršākas un lētākas gada pārskatu sagatavošanas prasības. Tam ir no nodokļiem aizsargāts mūža rentes plāns, kas ļauj to izņemt pat tad, ja plāna īpašnieks ir jaunāks par 59 gadiem. Viņam tikai jāuzrāda invaliditātes, nošķirtības vai finansiālu grūtību pierādījumi.

Iemaksas 403b plānā tiek ieguldītas dažādos veidos. Viens no tiem ir ar apdrošināšanas sabiedrības starpniecību, kas ieguldīs tos mūža rentes plānā. Cits ir turētājbanka, kas ieguldīs tos kopfondos. Trešais ir pensijas konta izveide, kas jāiegulda ikgadējos maksājumos vai kopfondos.

Darbinieks 403b plānā var ieguldīt jebkuru summu, kuru viņš vēlas, un tiem, kas ir vecāki par 50 gadiem; viņi var panākt, dodot papildu iemaksas. Jaunajā 403b plānā var iekļaut arī iepriekšējo darba devēju pensionēšanās plānus.

403b plānā var veikt beznodokļu aizdevumu, ja tas tiek atmaksāts piecu līdz desmit gadu laikā. Līdztekus ar nodokli apliekamā ienākuma samazināšanai viņi var izmantot savas iemaksas, kad vien viņiem ir nepieciešami līdzekļi.

IRA

Individuālā pensionēšanās vienošanās (IRA) ir pensijas plāns, kas tā īpašniekiem nodrošina nodokļu priekšrocības. Tas var būt gan nodokļu maksātāju un to saņēmēju trasta konts, gan individuāla ikgadēja pensija, kas nodokļu maksātājiem ļauj no apdrošināšanas sabiedrības iegādāties mūža renti vai dotāciju līgumus..

Plāna turētāji no IRA konta var aizņemties tikai divu mēnešu laikā gada laikā. Tai nav īpašu nodokļu režīma, bet tā saņem tādu pašu aizsardzību kā citi pensionēšanās plāni.

IRA ir vairāki veidi, proti:

. Roth IRA, kurā tiek veiktas iemaksas ar aktīviem pēc nodokļu nomaksas.
. Tradicionālā IRA, kurā iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem vai nav atskaitāmas no nodokļiem. Iemaksas tiek iemaksātas pirms nodokļu nomaksas.
. SEP IRA, kurā mazam uzņēmumam vai pašnodarbinātai personai ir atļauts veikt iemaksas pensijas plānā tradicionālā IRA, kas izveidota uz darbinieka vārda, nevis uzņēmuma nosaukumā.
. VIENKĀRŠI IRA, kas ir darbinieku pensiju plāns, kas ļauj gan darba devējiem, gan darbiniekiem veikt iemaksas ar zemākiem iemaksu ierobežojumiem un kas ir vienkāršāks.
. Pašpārvalde IRA, kas ļauj konta īpašniekam veikt ieguldījumus pensijas plāna vārdā.

Kopsavilkums

1. 403b plāni tiek aplikti ar nodokli tikai pēc izņemšanas, kad plāna turētājs jau ir aizgājis pensijā, savukārt IRA iemaksas ir vai nu atskaitāmas no nodokļiem, vai arī neatskaitāmas no nodokļiem..
2. 403b plāni ļauj plānu īpašniekiem saņemt no nodokļiem brīvu aizdevumu par saviem plāniem, kas maksājams 5–10 gadu laikā, savukārt IRA plānu īpašnieki var aizņemties no viņa iemaksām tikai divus mēnešus gadā.
3. 403b fondi tiek ieguldīti dažādos uzņēmumos, savukārt IRA fondi tiek ieguldīti apdrošināšanas uzņēmumos.