Atšķirība starp rēķina atlaidi un faktoringu

Rēķina atlaide un faktorings ir divi īstermiņa finanšu veidi, ar kuru palīdzību ātri var izpildīt uzņēmuma finanšu prasības. Pirmais ir saistīts ar aizņēmumiem no komercbankas, savukārt otrais ir saistīts ar grāmatu parādu pārvaldību.

Termiņš faktorings ietver visus klienta tirdzniecības parādus. No otras puses, rēķinu atlaide ietver tikai tos tirdzniecības parādus, kurus papildina debitoru parādi. Īsāk sakot, rēķina diskontēšana nozīmē avansu pret rēķinu, turpretī faktoringu var saprast kā tiešu tirdzniecības parāda iegādi.

Tātad starp rēķina atlaidi un faktoringu pastāv nelielas atšķirības, kas izskaidrotas tālāk sniegtajā rakstā.

Saturs: Likumprojekta atlaide pret faktoringu

1. Salīdzināšanas tabula
2. Definīcija
3. Galvenās atšķirības
4. Secinājums

Salīdzināšanas tabula

Salīdzināšanas pamats	Rēķina atlaide	Faktorings
Nozīme	Tirdzniecība ar rēķinu pirms tā samaksas par cenu, kas ir zemāka par tā nominālvērtību, ir pazīstama kā rēķina diskontēšana.	Finanšu darījums, kurā biznesa organizācija pārdod savus grāmatvedības parādus finanšu iestādei ar atlaidi, ir pazīstams kā faktorings.
Vienošanās	Viss rēķins tiek diskontēts un samaksāts, kad notiek darījums.	Faktors dod maksimālo summas summu kā avansu, kad notiek darījums, un atlikušo summu norēķinu laikā.
Ballītes	Atvilktne, zīmētājs un maksājuma saņēmējs	Faktors, parādnieks un klients
Veids	Tikai regresa prasība	Regresa un ne regresa prasība
Pārvaldes statūti	Likums par apgrozāmiem instrumentiem, 1881. gads	Tādas konkrētas darbības nav.
Finansista ienākumi	Maksu vai procentu atlaide	Finansists saņem procentus par finanšu pakalpojumiem un komisiju par citiem saistītajiem pakalpojumiem.
Parādu nodošana	Nē	Jā

Likumprojekta atlaides definīcija

Parādzīmes diskontēšana ir process, kurā tiek pārdots vai pārdots vekselis bankai vai finanšu iestādei pirms tā termiņa beigām par cenu, kas ir zemāka par tā nominālvērtību. Atlaide vekseļa pamatā būs atlikušais tā dzēšanas termiņš un ar to saistītais risks.

Pirmkārt, pirms naudas pārskaitīšanas banka pārliecinās par atvilktnes uzticamību. Pārliecinoties par atvilktnes kredītspēju, banka piešķirs naudu pēc diskonta maksas vai procentu atskaitīšanas. Kad banka iegādājas rēķinu klientam, tā kļūst par attiecīgo rēķinu īpašnieku. Ja klients kavē maksājumu, tad viņam ir jāmaksā procenti, kā paredzēts noteikumos.

Turklāt, ja klients neveic rēķinu apmaksu, tad par to ir atbildīgs aizņēmējs, kā arī banka var izmantot ķīlas ņēmēja tiesības uz precēm, kuras klientam piegādājis aizņēmējs..

Faktoringa definīcija

Faktorings ir darījums, kurā klients vai aizņēmējs ar atlaidi pārdod savus grāmatvedības parādus faktoram (finanšu iestādei). Pēc pircēju parādu pirkšanas faktors finansē naudu viņiem, atskaitot:

• Atbilstoša rezerve (rezerve)
• Procentu maksa par finanšu pakalpojumiem
• Komisijas maksa par papildu pakalpojumiem.

Tagad klients pārsūta iekasēšanu no klienta finanšu iestādei vai arī viņš dod norādījumu pārsūtīt maksājumu tieši uz faktoru un nokārto atlikuma nodevas. Banka klientam sniedz šādus pakalpojumus: Kredīta izmeklēšana, Parādnieku uzskaites uzturēšana, Parādu piedziņa, Kredīta pārskati par parādniekiem utt..

Faktoringa grafiskais attēlojums

Faktoringa veidi ir šādi:

• Atklātā faktorings: Visas puses zina par faktoringa vienošanos.
• Neatklāta faktorings: Puses nezina par faktoringa vienošanos.
• Regresa faktors: Ja klients nav samaksājis maksājumu, aizņēmējs maksā nederīgo parādu summu.
• Faktorings bez regresa: Nelabvēlīgā parāda summu sedz paši faktori, un tieši tāpēc komisijas maksa ir augstāka.

Galvenās atšķirības starp rēķinu atlaidi un faktoringu

Tālāk norādītas galvenās atšķirības starp rēķinu atlaidi un faktoringu:

• Rēķinu pārdošana ar atlaidi bankai pirms tā termiņa beigām tiek saukta par rēķinu diskontēšanu. Faktorings ir parādnieku pārdošana finanšu iestādei ar atlaidi.
• Rēķins tiek diskontēts, un visa summa tiek samaksāta aizņēmējam darījuma veikšanas brīdī. Un otrādi - maksimālā summas daļa tiek nodrošināta kā avanss, bet pārējā summa tiek piešķirta kā atlikums, kad maksājumi tiek realizēti..
• Rēķina atlaides puses ir atvilktne, noformēšana un maksājuma saņēmējs, turpretī faktoringa puses ir faktors, parādnieks un aizņēmējs.
• Rēķina diskontēšana vienmēr notiek ar regresa palīdzību, t.i., ja klients nepilda parādu, tad apmaksu veic aizņēmējs. No otras puses, faktorings var būt regresa un bezrekursija.
• 1881. gada Likums par apgrozāmiem instrumentiem satur noteikumus par rēķinu diskontēšanu. Pretstatā faktoringam, kas nav ietverts nevienā aktā.
• Veicot diskontu, finansists saņem diskonta maksu par finanšu pakalpojumiem, bet faktoringa gadījumā koeficients saņem procentus un komisijas naudu.
• Faktoringā tiek piešķirti parādi, kas netiek veikti rēķinu diskontēšanā.

Secinājums

Rēķinu diskontēšanā rēķini tiek tirgoti, bet faktoringa gadījumā debitoru parādi tiek pārdoti. Starp šīm divām tēmām ir liela atšķirība. Rēķinu diskontēšanā banka sniedz īpašu finansēšanas pakalpojumu, bet, ja mēs runājam par faktoringu, papildu pakalpojumus sniedz arī finansists.