Atšķirība starp LIRA un ieslēgtu RRSP

LIRA vs ieslēgta RRSP

Ikvienam vajadzētu sagatavoties pensijai. Tā ir neizbēgamība, kas jāpieņem neatkarīgi no tā, kur atrodaties vai kāda ir jūsu iztika. Tādējādi vislabāk būtu, ja plānā ir ieguldīta nauda, ​​līdzekļi, kurus indivīds var izbaudīt pēcpensijas gados. Kanāda ir viena no valstīm ar vispilnīgākajiem, daudzpusīgākajiem un labi sadalītajiem pensionēšanās plāniem, kas pieejami tās pilsoņiem. Starp tiem ir slēgtais pensijas konts (LIRA) un reģistrētais pensiju uzkrājumu plāns (RRSP). Tomēr starp šiem diviem plāniem pastāv būtiskas atšķirības, kas potenciālajam turētājam vai investoram būtu jāzina.

Slēgtais pensijas konts (pazīstams arī kā LIRA) ir Kanādas ieguldījumu konts, kura mērķis un funkcija ir turēt ieslēgtus pensiju fondus. Tāpat kā lielākajā daļā pensijas kontu vai šāda veida plānos, LIRA ir paredzēti uzkrāšanas līdzekļiem, kas jāizmanto pensionēšanās brīdī. LIRA ir pakļautas provinces jurisdikcijai un fondiem, kas pieņemti likumos: Alberta, Saskačevana, Manitoba, Ontārio, Kvebeka, Ņūbransvika un Ņūfaundlenda. Kā norāda noteikumi, šie konti vai plāni ir “bloķēti”; konta turētājam nav brīvības to izmantot, kamēr tas nav sasniedzis termiņu vai nav izpildītas prasības, kas parasti notiek pensijā vai sasniedzot noteiktu vecumu (atkarībā no tā, par ko tika panākta vienošanās). Darbiniekam, kuram ir reģistrēts pensiju plāns (RPP), kura dalība plānā tiek pārtraukta pirms aiziešanas pensijā jebkādu iemeslu dēļ, ir jāpārnes uzkrātie līdzekļi LIRA. Ja darbinieks mirst pirms pensionēšanās, līdzekļi tiks pārskaitīti pārdzīvojušajam dzīvesbiedram un pārskaitīti arī LIRA. Visbeidzot, ja laulība vai kopdzīves laulība tiek šķirta un partnerim ir RPP, šķirtā laulība arī uzkrātos līdzekļus pārskaitīs LIRA, kas šos līdzekļus turēs līdz pensijas sasniegšanai.

Nodokļus par LIRA nopelnītajiem procentiem atliek, līdz tiek izņemti naudas līdzekļi. Kad ir sasniegts pensionēšanās vecums, kas parasti ir 55 gadi tajās teritorijās, kur tiek izmantotas LIRA, turētājam ir iespēja pārskaitīt līdzekļus uz citiem pensijas ienākumu plāniem, piemēram, LIF, LRIF vai PRIF. Tomēr tas kļūst obligāts, ja īpašnieks sasniedz 71 gadu vecumu un, sasniedzot šo vecumu, to nav nodevis līdz gada beigām.

Cits Kanādas kontu veids aktīvu un līdzekļu glabāšanai un pārvaldīšanai ir reģistrētā pensijas uzkrājuma plāns (vai RRSP). Šis plāns tika ieviests 1957. gadā, kura galvenais mērķis ir līdzekļu uzkrāšanas veicināšana, lai darbiniekiem būtu pensijas vecums. Uz to attiecas Kanādas likumi par ienākuma nodokli, kas attiecas uz maksimālo iemaksu, veicot iemaksas, kādas aktīvu formas ir pieņemamas iemaksām, un, visbeidzot, kā tas tiks pārveidots par Pensiju ienākumu fondu (RIF). Šajos terminos tas ir ļoti līdzīgs iepriekš apspriestajam LIRA. RRSP var atvērt kā individuālu, laulāto vai grupas plānu. RRSP ir pieejami un pakļauti Kanādas federālajai jurisdikcijai.

Tomēr starp LIRA un RRSP pastāv būtiskas atšķirības. Atšķirībā no LIRA, sadalot daļu darbinieka ienākumu vienā ienākumā saskaņā ar Kanādas noteikumiem, RRSP samazina nodokļus, kas maksājami īpašniekam gadā (tā vietā, lai tos atliktu līdz izņemšanai). Šis ienākuma nodokļa samazinājums ir ievērojami samazināts. Vēl viena ievērojama atšķirība ir tā, ka RRSP ir “šķidrs” un nav “aizslēgts” kā LIRA gadījumā. Tas nozīmē, ka īpašnieks neaprobežojas tikai ar plāna nogaidīšanas gaidīšanu. RRSP turētājs var izvēlēties savlaicīgi izņemt no fonda jebkuras vajadzības, kas var rasties (tā ietvaros, kas noteikts līgumā, kad plāns tika atvērts).

Cilvēkam būs prātīgi ieguldīt līdzekļus LIRA vai RRSP, lai sagatavotos pensionēšanās neizbēgamībai. Tomēr jāņem vērā, kādas ir atšķirības un kuras vislabāk piemēros viņu potenciālajām vajadzībām un nākotnes plāniem.

Kopsavilkums:

1. Kanādas pilsoņiem ir pieejami pensijas plāni ar ierobežotu piekļuves kontu (LIRA) un reģistrēto pensijas uzkrājumu plānu (RRSP)..
2.Bet LIRA un RRSP ir jāatver pirms 71 gada vecuma sasniegšanas, kurā brīdī līdzekļi tiks pārskaitīti Pensijas ienākumu fondā (RIF).
3.LIRA atliek nodokļus tikai līdz to atcelšanai; RRSP samazina turētāja ienākuma nodokli gadā.
4.LIRAS ir “aizslēgtas”; turētājs nevar izmantot līdzekļus, kamēr tie nav nobrieduši vai sasnieguši noteiktu notikumu (kā turētāja nāves gadījumā). No otras puses, RRSP ir likvīdi, dodot turētājam brīvību izmantot līdzekļus (noteiktos parametros).
5.LIRA ir provinces jurisdikcijā; RRSP ir federālā jurisdikcijā.