Starpība starp Coverdell ESA un 529

Galvenā atšķirība - Coverdell ESA vs 529
 

Izglītības izdevumi ir ievērojamas izmaksas bērnam, un daudzi vecāki sāk ietaupīt, kad bērni ir ļoti jaunībā, lai nodrošinātu, ka viņi saņem labu izglītību. Coverdell ESA (Coverdell izglītības krājkonts) un plāns 529 ir divas plaši izmantotas iespējas Amerikas Savienotajās Valstīs, lai ietaupītu iepriekšminētajiem mērķiem. Galvenā atšķirība starp Coverdell ESA un 529 ir tā Coverdell ESA ir nodokļu atvieglojumu plāns izglītības ietaupījumiem, lai segtu turpmākos pamatskolas un vidējās izglītības izdevumus tā kā 529. lpp Ir arī līdzīgs izglītības uzkrājumu plāns, kas palīdz rezervēt līdzekļus turpmākajām koledžas izmaksām.

SATURS

1. Pārskats un galvenās atšķirības
2. Kas ir Coverdell ESA? 
3. Kas ir plāns 529
4. Līdzības starp Coverdell ESA un 529
5. Salīdzinājums blakus - Coverdell ESA vs 529 tabulas formā
6. Kopsavilkums

Kas ir Coverdell ESA??

Coverdell ESA ir nodokļu atvieglojumu plāns izglītības ietaupījumiem, kuru vecāki / aizbildņi var pieprasīt saņēmēja (iespējams, bērna vai mazbērna) vārdā, lai segtu turpmākos pamatskolas un vidējās izglītības izdevumus. Informācija par kvalificētiem izglītības izdevumiem Coverdell ESA ir atrodama Iekšējo ieņēmumu kodeksa 530. sadaļā. Izņemot kvalifikācijas izglītības izdevumus, tiek atlikts nodokļu maksājums, un līdzekļiem ir atļauts augt arī bez nodokļiem.

Sponsors nevar iemaksāt līdzekļus Coverdell ESA pēc tam, kad saņēmējs ir sasniedzis 18 gadu vecumu, kā arī nevar atvērt Coverdell ESA saņēmējam, kas vecāks par 18 gadiem. Līdzekļi Coverdell ESA ir jāizmaksā par kvalificētiem izglītības izdevumiem līdz saņēmējam ir 30 gadu vai tā vietā tas jāpiešķir citam ģimenes loceklim, kas jaunāks par 30 gadiem. Vēl viens elements, kas skaidri pretstata Coverdell ESA no 529 plāna, ir tas, ka ierobežotā gada iemaksu ierobežojumi, ja ierobežojums nevar pārsniegt 2000 USD vienam saņēmējam līdz 18 gadu vecumam.

01. attēls. Coverdell ESA ietaupa līdzekļus turpmākiem pamatskolas un vidējās izglītības izdevumiem

Fondi Coverdell ESA var atļaut dažādas ieguldījumu iespējas, ieskaitot akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus. Ja līdzekļi tiek izņemti ārpus izglītības, par sodu iekasē nodokli 10% apmērā.

Kas ir 529 plāns?

529 ir arī nodokļu atvieglojumu plāns izglītībai, kuru vecāki / aizbildņi var lūgt saņēmēja vārdā, lai rezervētu līdzekļus turpmākajām koledžas izmaksām. 529 plāni tiek oficiāli nosaukti par kvalificētiem mācību plāniem, tos sponsorē valstis vai izglītības iestādes, un tos atļauj Iekšējā ieņēmumu kodeksa 529. sadaļa. Lielākā daļa 529 plānu piedāvā mūža iemaksu ierobežojumus vismaz 300 000 USD apmērā. Priekšapmaksas mācību plāns un koledžas uzkrājumu plāns ir divi galvenie 529 plāna veidi.

Priekšapmaksas mācību plāns

Priekšapmaksas mācību plānā vecāki / aizbildņi var apmaksāt bērna turpmāko mācību maksu un maksu par pašreizējām likmēm

Koledžas uzkrājumu plāns

Tas vecākiem / aizbildņiem dod iespēju veikt iemaksu kontā, kas izveidots, lai apmaksātu bērna augstāko izglītību jebkurā piemērotā izglītības iestādē

Attēls 02: 529 plāns ietaupa līdzekļus turpmākiem koledžas izdevumiem

Atšķirībā no Coverdell ESA, 529 plāniem nav vecuma ierobežojuma, līdz kuram līdzekļi jāizmaksā. Attiecībā uz ieguldījumiem 529 plāniem nav plašu iespēju klāsta, piemēram, Coverdell ESA.

529 plānu atsaukšana netiek aplikta ar ienākuma nodokli. Tomēr, ja līdzekļi tiek izņemti ar izglītību nesaistītiem mērķiem, kā soda nauda tiek iekasēts nodoklis 10% apmērā. Kā maksa par maksu, gada uzturēšanas maksa un aktīvu pārvaldības maksa tiek iekasēta no 529 plāniem, kur ir norādīts arī sākotnējais ieguldījums.

Kādas ir līdzības starp Coverdell ESA un 529?

• Līdzekļi, kas ieguldīti gan Coverdell ESA, gan 529, ir bez nodokļiem.
• Gan Coverdell ESA, gan 529 ir piemērojams 10% sods par priekšlaicīgu izstāšanos.

Kāda ir atšķirība starp Coverdell ESA un 529?

Coverdell ESA vs 529
Coverdell ESA ir nodokļu atvieglojumu plāns izglītības ietaupījumiem, kuru vecāki / aizbildņi var pieprasīt saņēmēja vārdā, lai segtu turpmākos pamatskolas un vidējās izglītības izdevumus.	529 ir nodokļu atvieglojumu plāns izglītībai, kuru vecāki / aizbildņi var pieprasīt saņēmēja vārdā un kas atvēl līdzekļus nākamajām koledžas izmaksām.
Iemaksas ierobežojums
Gada iemaksu ierobežojums Coverdell ESA ir USD 2000 katram saņēmējam līdz 18 gadu vecumam.	Visā 529 plānos ir pieejami vismaz 300 000 USD mūža iemaksu ierobežojumi.
Investīciju iespējas
Līdzekļus Coverdell ESA ir atļauts ieguldīt daudzās ieguldījumu opcijās, ieskaitot akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus.	529 plāniem ir ierobežots skaits ieguldījumu iespēju.

Kopsavilkums - Coverdell ESA vs 529

Atšķirība starp Coverdell ESA un 529 galvenokārt ir atkarīga no tā, kāda veida izglītība segs katru plānu. Kamēr Coverdell ESA uzkrāj līdzekļus pamatskolas un vidējās izglītības turpmākiem izdevumiem, 529 īpaši uzkrāj līdzekļus koledžas izglītībai. Starp abiem plāniem var atrast arī vairākas citas atšķirības, piemēram, iemaksu limitu un ieguldījumu iespējas. Turklāt abiem tiek piemērots sods par līdzekļu izņemšanu kvalificētiem izglītības izdevumiem.

Lejupielādējiet Coverdell ESA vs 529 PDF versiju

Varat lejupielādēt šī raksta PDF versiju un izmantot to bezsaistes vajadzībām, kā norādīts citēšanas piezīmēs. Lūdzu, lejupielādējiet šeit: PDF versija šeit. Starpība starp Coverdell ESA un 529.

Atsauces:

1. “Coverdell Education krājkonts (ESA).” Publikācija 970 (2016), Nodokļu atvieglojumi izglītībai. N.p., n.d. Web. Pieejams šeit. 2017. gada 10. jūlijs.
2. “Sankcijas par izstāšanos no Coverdell Education krājkonta.” N.p., n.d. Web. Pieejams šeit. 2017. gada 10. jūlijs.
3. “Ievads 529 plānos.” SEC emblēma. N.p., 2012. gada 8. augusts. Web. Pieejams šeit. 2017. gada 1. jūlijs.

Attēla pieklājība:

1. ” Pamatizglītības studenti raksta ”, izmantojot Hansa Šneidere (CC BY 2.0), izmantojot Flikru
2. Jeremylofgren - “Dr-Paul-Chappell-with-graduate” - Savs darbs (CC BY 3.0), izmantojot Commons Wikimedia