Atšķirība starp tradicionālo IRA un Roth IRA

Tradicionālā IRA vs Roth IRA

Individuālā pensionēšanās vienošanās (vai konts), saīsināti pazīstama arī kā IRA, ir pensijas plāna forma, kurā indivīdi var nopelnīt un piešķirt līdzekļus pensijas uzkrājumiem. IRA pasaulēs pastāv vairāki dažādi kontu veidi, un katram no tiem ir atšķirīgs fiskālais mērķis. Starp šiem kontiem visbiežāk tiek izmantoti tradicionālie IRA un Roth IRA. Abiem no tiem ir raksturīgas priekšrocības un trūkumi, piemēram, nodokļu atvieglojumi.

Tradicionālā individuālā pensionēšanās kārtība ir IRA profils, kas ļauj iemaksām atskaitīt nodokļus atkarībā no personas ienākumu līmeņa, un iemaksa, kuru jūs iemaksājat savā kontā, tiek atlikta ar nodokļiem. Tas nozīmē, ka nodokļi tiek maksāti par izņemšanu pēc aiziešanas pensijā, un šo izņemšanu uzskata par parastu ienākumu, kad tā sasniedz 59 ½ gadu vecumu. Tradicionālo IRA īpašniekiem ir jāsāk regulāras izņemšanas no apgrozības pirms 70 ½ gadu vecuma sasniegšanas. Pretējā gadījumā Iekšējo ieņēmumu dienests konfiscēs pusi no obligātās summas. Ir arī desmit procentu sods par priekšlaicīgu izstāšanos, bet ir arī izņēmumi.

Šie izņēmumi ir:

Neatlīdzināti medicīniskie izdevumi
Medicīniska apdrošināšana
Invaliditāte
IRA saņēmējs
Augstākās izglītības izdevumi
Pirmo reizi māju īpašnieks
Pāriešana citā kvalificētā plānā
Annuity sadalījums

Noteiktos apstākļos daži noguldījumi nav atskaitāmi. Ja uz jums attiecas pensijas plāns darbā, tiek samazināts atskaitījums par jūsu iemaksu tradicionālajā IRA (pakāpeniski).
Tradicionālajā IRA jūs vairs nedrīkstat dot ieguldījumu pēc 70 ½ gadu vecuma, jo nepieciešamais minimālais izplatījums (pazīstams arī kā RMD) atšķirībā no Roth IRA.

Roth individuālajā pensijas līgumā nodokļu atvieglojumi ir atšķirīgi. Iemaksas Roth IRA nav nodokļi atskaitāmi. Jums joprojām tiks uzlikti nodokļi, pat ja esat deponējis Roth IRA. Tie, kuriem ir Roth IRA, atšķirībā no tradicionālās IRA nesaņem tūlītējus nodokļu ietaupījumus. Tas nozīmē, ka, ja jums ir Roth IRA un jūs galu galā iegūsit zemāku ienākumu līmeni nekā pašreizējais, jums būs mazāk izmantojamās naudas. Bargākus sodus var piemērot arī Roth IRA par priekšlaicīgu izņemšanu, jo tiek veikts federālais ienākuma nodoklis, pieskaitot desmit procentu sodu no summas. Joprojām var piemērot izņēmumus, kas līdzīgi tradicionālajai IRA, piemēram, pirmreizējiem māju īpašniekiem.

Viena no lielākajām Roth IRA priekšrocībām ir tā, ka kvalificētai izņemšanai no nodokļiem nav nodokļu, un ir mazāk izņemšanas ierobežojumu un prasību. Tiesības saņemt Roth kontu ir stingrākas, jo Kongress ir ierobežojis tos, kuri var dot ieguldījumu Roth IRA, pamatojoties uz ienākumiem. Tas ir konta tips, kas paredzēts tiem, kam ir regulāri ienākumi, nevis bagātajiem. Piemēram, sākot ar 2011. gadu kopīgus reģistrētājus var kvalificēt tikai tad, ja mainītais koriģētais bruto ienākums ir vismaz 169 000 USD un nepārsniedz 179 000 USD. Uz Roth konta saņēmējiem attiecas arī RMD pienākumi.

Kopsavilkums:

1. Kvalificēta Roth IRA izņemšana nekad nav atskaitāma, kamēr tradicionālā IRA var būt atskaitāma. Turklāt tradicionālajai IRA regulāra izņemšana ir obligāta prasība pēc minimālā izņemšanas vecuma sasniegšanas.
2. Tradicionālā IRA nav atļauta iemaksa pēc nodokļu maksātāja vecuma sasniegšanas 70 ½.
3.Ja nav kvalifikācijas, abiem kontiem var piemērot sankcijas; tomēr ir arī izņēmumi.
4.Atšķirībā no tradicionālā konta, Roth IRA saņēmēji ir pakļauti RMD pienākumiem.