Atšķirība starp Roth IRA un tradicionālo IRA

Roth IRA vs Tradicionālā IRA

Pensijas plānošana ir svarīga ikviena cilvēka dzīves sastāvdaļa. Nevar vienkārši sākt plānot nakti, ja nav pietiekamu zināšanu par pieejamajiem plāniem. Bet pirmām kārtām cilvēkam jābūt motivācijai sākt plānu. Zināšanas par pensijas plānošanas instrumentiem un to priekšrocībām ir svarīgas, lai izlemtu, kā ietaupīt, un kā to izdarīt.

Pastāv 11 veidu pensijas plāni, bet divi vispopulārākie ir tradicionālā IRA un Roth IRA.

Individuāls pensijas režīms jeb IRA ir personīgais uzkrājumu plāns saskaņā ar ASV likumiem, kas ļauj nopelnīt naudu pensijas pelnīšanas laikā un piedāvāt nodokļu priekšrocības.

Kad ir nolemts atvērt Individuālo pensionēšanās vienošanos jeb IRA, jāizlemj, kāds ir IRA veids, kas viņiem piemērots; vai atvērt Roth IRA vai Traditional IRA, vai abus, jo tas rada lielas finansiālas sekas. Šeit mēs cenšamies sniegt dažus svarīgus faktus lēmumu pieņemšanai, salīdzinot un atšķirot abus plānus.

Tradicionālā IRA 

Sākotnējā IRA (dažreiz saukta par parastu vai parastu IRA) tiek saukta par “tradicionālu IRA”.

Tradicionālajā IRA, iespējams, var atskaitīt daļu vai visas savas iemaksas IRA no apliekamajiem ienākumiem, un viņiem var būt tiesības uz nodokļu atlaidi, kas vienāda ar iemaksas procentuālo daļu. Summas IRA, ieskaitot ienākumus, parasti netiek apliktas ar nodokli, līdz tās tiek sadalītas.

Summām, kuras jūs izņemat no IRA, pilnībā vai daļēji tiek uzlikti nodokļi tajā gadā, kad tos izņemāt. Ja jūs veicāt tikai atskaitāmu iemaksu, tas ir, ja jau esat saņēmis nodokļu atskaitījumu par savu IRA dalībnieka iemaksu, tad izņēmumi ir pilnībā apliekami ar nodokļiem.

Jebkurā laikā varat izveidot tradicionālu IRA un veikt iemaksas tradicionālajā IRA, ja taksācijas gada beigās jūs bijāt jaunāks par 70 gadiem 1/2 un jūs (vai jūsu dzīvesbiedrs, ja iesniedzat kopīgu deklarāciju) saņēmāt ar nodokli apliekamu kompensāciju, piemēram, algas, algas, komisijas naudas, padomi, piemaksas vai tīri ienākumi no pašnodarbinātības. Ar nodokli apliekami alimenti (pabalsti) un atsevišķi uzturlīdzekļu maksājumi, ko saņem persona, tiek uzskatīti par kompensāciju IRA vajadzībām.

Kompensācijā neietilpst ienākumi un peļņa no īpašuma, piemēram, ienākumi no nomas, ienākumi no procentiem un dividendēm, kā arī jebkura summa, kas saņemta kā pensijas vai mūža rentes ienākums vai kā atliktā kompensācija.

Ja jums un jūsu laulātajam ir kompensācija un esat jaunāks par 70 ½ gadu, katrs no jums var izveidot IRA. Jūs abi nevarat piedalīties vienā un tajā pašā IRA. Ja iesniedzat kopīgu atgriešanos, kompensācija ir nepieciešama tikai vienam no jums.

Jums var būt tradicionāla IRA, pat ja uz jums attiecas citi pensijas plāni. Tomēr jūs, iespējams, nevarēsit atskaitīt visas savas iemaksas, ja uz jums vai jūsu dzīvesbiedru attiecas darba devēja pensionēšanās plāns.

Jūs varat izveidot IRA bankā / finanšu iestādē / kopieguldījumu fondā / dzīvības apdrošināšanas uzņēmumā vai ar sava biržas brokera starpniecību.

 Šīs ir divas tradicionālās IRA priekšrocības:

• Jūs, iespējams, varēsiet atskaitīt daļu vai visas savas iemaksas tajā atkarībā no apstākļiem.
• Parasti summām jūsu IRA, ieskaitot ienākumus un ienākumus, netiek uzlikti nodokļi, līdz tie tiek sadalīti.

Rots IRA

Roth IRA ir īpašs individuālā pensijas plāna veids saskaņā ar ASV likumiem, kas parasti netiek aplikts ar nodokli, ja tiek ievēroti daži nosacījumi. Vārds Roth IRA tika piešķirts tā galvenajam likumdošanas sponsoram, mirušajam senatoram Viljamam Rotam no Delaveras.

Roth IRA atšķiras no tradicionālās IRA nodokļu atvieglojumos; atšķirībā no atskaitāmā ieguldījuma tradicionālajā IRA, Roth IRA ieguldījums nekad nav atskaitāms. Drīzāk Roth IRA piedāvā atbrīvot no nodokļiem, ja izstājas no plāna pensionēšanās laikā.

Arī visiem kvalificētajiem sadalījumiem nav pievienoti nodokļi, taču tāpat kā citiem pensionēšanās plāniem, par nekvalificētiem izplatītājiem no Roth IRA var tikt piemērots sods par izstāšanos..

Kvalificēts sadalījums ir izņemšana, kas tiek veikta vismaz piecus gadus pēc tam, kad esat izveidojis savu pirmo Roth IRA un kad esat sasniedzis 59,5 gadu vecumu, vai, ja esat invalīds, vai izmantojat atsaukumu, lai iegādātos pirmo māju vai mirušu (tādā gadījumā saņēmējs savāc).

Tā ir Roth IRA priekšrocība, salīdzinot ar tradicionālo IRA.

Iemaksas var veikt jūsu Roth IRA pēc tam, kad esat sasniedzis 70½ gadu vecumu, un jūs varat atstāt summas savā Roth IRA, kamēr jūs dzīvojat.

Roth IRA var būt gan individuāls pensijas konts, gan individuāls vecuma pensija, un uz tiem var attiecināt tos pašus noteikumus, kas attiecas uz tradicionālo IRA, ar dažiem izņēmumiem. 

Individuālais pensijas konts ir trasta vai aizgādības konts, kas izveidots Amerikas Savienotajās Valstīs un paredzēts vienīgi jums vai jūsu labuma guvējiem. Konts tiek izveidots ar rakstisku dokumentu. Dokumentā jāparāda, ka konts atbilst visām šīm prasībām.

• Pilnvarniekam vai turētājbankai jābūt bankai, federāli apdrošinātai krājaizdevu sabiedrībai, krājaizdevu un aizdevumu asociācijai vai struktūrai, kuru IRS apstiprinājusi, lai tā darbotos kā pilnvarotā persona vai turētājbanka..
• Pilnvarnieks vai aizbildnis parasti nevar pieņemt iemaksas, kas pārsniedz gada atskaitāmo summu. Tomēr pagarinātās iemaksas un darba devēju iemaksas vienkāršotajā darbinieku pensijā (SEP) var būt lielākas par šo summu.
• Iemaksām, izņemot atkārtotas iemaksas, jābūt skaidrā naudā. Skatiet vēlāk.
• Jums vienmēr jābūt tiesībām uz summu, kas nav nezaudējama.
• Jūsu kontā esošo naudu nevar izmantot dzīvības apdrošināšanas polises iegādei.
• Jūsu kontā esošos aktīvus nevar apvienot ar citu īpašumu, izņemot kopīgu ieguldījumu fondu vai kopēju ieguldījumu fondu.
• Pabalsti jums jāsaņem līdz tā gada 1. aprīlim, kas seko gadam, kurā sasniedzat 70 ½ gadu vecumu.

Individuālā vecuma pensija

Jūs varat iestatīt individuālu pensiju gadā, iegādājoties mūža rentes līgumu vai dzīvības apdrošināšanas uzņēmuma dotāciju līgumu..

Individuāla pensija pensijai jāizsniedz uz jūsu vārda kā īpašniekam, un jūs vai jūsu pabalsta saņēmēji esat vienīgie, kas var saņemt pabalstus vai maksājumus..

Individuālajai pensijas pensijai jāatbilst visām šīm prasībām.

• Visu jūsu interesi par līgumu nedrīkst atsavināt.
• Līgumā jāparedz, ka jūs nevarat nodot nevienu tā daļu nevienai personai, izņemot izdevēju.
• Jābūt elastīgām prēmijām, lai mainoties kompensācijai, mainītos arī jūsu maksājums. Šis noteikums attiecas uz līgumiem, kas izdoti pēc 1978. gada 6. novembra.
• Līgumā jāparedz, ka iemaksas nevar būt lielākas par IRA atskaitāmo summu par gadu un ka jums ir jāizmanto visas atmaksātās prēmijas, lai apmaksātu turpmākas prēmijas vai iegādātos vairāk pabalstu pirms tā kalendārā gada beigām, kas seko gadam, kurā jūs saņemat atmaksu.
• Izplatīšana jāsāk līdz tā gada 1. aprīlim, kas seko gadam, kurā sasniedzat 70 ½ gadu vecumu.

Lai konts būtu Roth IRA, tas vai rente ir jānorāda kā Roth IRA, kad tas tiek izveidots.

Var dot ieguldījumu tradicionālajā IRA vai Roth IRA, vai abos. Bet kopējās iemaksas abos plānos nedrīkst pārsniegt personas nopelnītos ienākumus.

Apkopot;

Tradicionālajā IRA nodoklis ir atskaitāms, kas nozīmē, ka nauda, ​​kuru jūs iemaksājat IRA, netiek aplikta ar nodokļiem, kamēr šo naudu izņemsit daudzus gadus vēlāk. Faktiski jūsu depozīts gadiem ilgi pieaugs bez nodokļa, un kad un tikai tad, kad beidzot izņemsit naudu pensijai (tas ir, pēc 59 gadu vecuma sasniegšanas 1/2), jums tiks uzlikti nodokļi ar parasto ienākuma nodokļa likmi..

Bet, ja jūs izņemsit līdzekļus pirms 59 1/2 gadu vecuma, jums būs jāmaksā gan ienākuma nodoklis, gan 10% soda nauda par uzkrātajiem ienākumiem. Bet, ja jūsu izstāšanās gadījumā būs jāmaksā par pieņemtajiem ārkārtas izdevumiem, tad no 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda tiks atcelts.

Roth IRA iemaksas nekad nav atskaitītas no nodokļiem. Drīzāk Roth IRA piedāvā atbrīvojumu no nodokļiem, izstājoties no plāna pensionēšanās laikā.

Arī Roth IRA pieļauj lielu elastību, atļaujot beznodokļu kvalificētus sadalījumus bez soda pirms pensijas vecuma sasniegšanas. Piemēram, pirmreizēji mājas pircēji var izvilkt USD 10 000 lielu peļņu bez soda un bez nodokļiem, ja nauda ir bijusi Roth IRA vismaz piecus nodokļu gadus. Ir arī daži pārtraukumi izglītības tēriņiem.